商业银行柜台记账式国债交易管理办法(及相关规范)

商业银行柜台记账式国债交易管理办法

  （2002年1月31日中国人民银行令[2002]第2号公布）

　　                                       第一章 总则

　　第一条 为规范商业银行柜台记账式国债交易行为，方便投资人买卖记账式国债，维护投资人的合法权益，促进债券市场的健康发展，根据国家有关法律法规，制定本办法。
　　第二条 本办法所称记账式国债（以下简称债券）是指由财政部指定、经中国人民银行批准可在商业银行柜台进行交易的记账式国债。
　　第三条 本办法所指商业银行柜台债券交易（以下称柜台交易）是指商业银行通过其营业网点与投资人进行债券买卖，并办理托管与结算的行为。
　　第四条 中国人民银行商财政部后，可批准具备条件的商业银行成为柜台交易承办银行（以下简称承办银行），办理柜台交易业务。
　　第五条 本办法所称投资人是指通过商业银行营业网点与商业银行买卖债券的个人和单位。
　　金融机构不得通过商业银行营业网点买卖债券。
　　第六条 柜台交易应遵循公平、诚信的原则。投资人自担投资风险。
　　第七条 柜台交易债券实行两级托管体制。中央国债登记结算有限责任公司（以下简称中央结算公司）为中国人民银行指定的债券一级托管人。承办银行为债券二级托管人。
　　债券托管账户采用实名制。
　　第八条 中央结算公司应依据本办法制定债券柜台交易业务规则并规范相关数据交换。
　　第九条 中国人民银行是柜台交易的主管部门。中国人民银行分支机构对辖内承办银行的柜台交易进行日常监督。

　　                            第二章 承办银行

　　第十条 申请成为承办银行的商业银行应具备以下条件：
　　（一）具备统一、安全、稳定的计算机业务处理系统；
　　（二）有健全的内部管理制度和风险防范机制；
　　（三）有专门负责柜台交易的业务部门和合格的专职人员；
　　（四）在全国银行间债券市场交易活跃，申请前二年债券业务量排名靠前；
　　（五）申请前连续三年为国债承销团成员；
　　（六）申请前二年在全国银行间债券市场无重大违规记录；
　　（七）中国人民银行要求的其他条件。
　　第十一条 申请成为承办银行的商业银行应向中国人民银行提交下列材料：
　　（一）申请书；
　　（二）柜台交易的业务方案；
　　（三）负责柜台交易的机构设置和人员配备计划；
　　（四）根据本办法拟定的柜台交易内部管理制度和实施细则；
　　（五）计算机业务处理系统现状和债券柜台交易业务处理系统开发计划；
　　（六）中国人民银行要求报送的其他有关材料。
　　第十二条 承办银行省级分行开办柜台交易应经中国人民银行商财政部后核准。承办银行确定开办柜台交易的营业网点后，应将营业网点名单报中国人民银行当地分支机构、当地财政部门备案，并通过中国债券信息网和有关媒体向社会公布。
　　第十三条 承办银行应将柜台业务与在全国银行间债券市场进行的债券业务分开办理，其经办部门、业务人员、账户管理均应分开，不得混合管理与操作。
　　第十四条 承办银行可办理以下业务：
　　（一）以买卖双边报价、自营方式与投资人进行债券买卖；
　　（二）为投资人开立债券托管账户，办理债券的托管、结算及相关业务；
　　（三）通过营业网点发售债券和代理兑付债券本息；
　　（四）为投资人办理债券质押登记。
　　第十五条 承办银行的权利：
　　（一）要求投资人提交真实有效的身份证明文件；
　　（二）在规定的债券买卖价差幅度内，自主确定柜台交易的买价和卖价。
　　第十六条 承办银行的义务：
　　（一）为投资人开立与维护账户、提供账户查询及有关信息和咨询服务；
　　（二）按本办法规定公布柜台交易报价；
　　（三）为投资人准确、连续地记载其债券买卖情况及余额，并按规定的数据种类和格式逐日向中央结算公司传送柜台交易数据；
　　（四）为投资人保守账户秘密；
　　（五）向中国人民银行报告柜台交易情况，重大事项同时报告中国人民银行和财政部。

　                           　第三章 交易和结算

　　第十七条 柜台交易应通过承办银行柜台交易业务处理系统（简称交易系统）进行。
　　第十八条 柜台交易营业日为每周一至周五，法定节假日除外。承办银行未经中国人民银行核准，不得停止柜台交易。
　　第十九条 投资人应以真实身份开立债券托管账户，按照承办银行的要求开立或指定与之对应的资金账户。
　　第二十条 投资人在买卖债券时，应向承办银行提交书面的指令。承办银行应在其交易系统中保留完整的指令记录，并按投资人的要求提供书面的交割记录。
　　第二十一条 承办银行买入、卖出的双边报价价差幅度不得超过规定的价差幅度。买卖价差幅度由中国人民银行和财政部根据市场情况商承办银行后确定和调整。

　　第二十二条 柜台交易营业时间内，承办银行应在其开办柜台交易的营业网点挂出全行统一的债券买卖价格及供投资人参考的到期收益率，并同时向社会公布；承办银行不得擅自不挂牌价。
　　承办银行可根据市场情况自行调整债券买卖价格。
　　第二十三条 承办银行应在所有办理柜台交易的营业网点的明显位置标有以下声明：“本行根据市场变化制定债券买卖价格，投资人自担风险”。
　　第二十四条 投资人卖出债券，承办银行应按所公布的价格买入。投资人买入债券，承办银行应按所公布价格卖出；如果出现某种债券临时不足，承办银行可暂停该债券的卖出交易，但应在中国人民银行备案，并于两个工作日内补充债券，恢复卖出交易。
　　第二十五条 柜台交易债券报价单位为百元，交易单位为百元。资金清算单位为元，保留两位小数。
　　第二十六条 柜台交易实行债券和资金的实时交割结算。承办银行应及时为投资人办理资金清算和债券结算，并于交易结束后，按照规定向中央结算公司发送有关数据及结算指令。
　　中央结算公司应依据承办银行发送的有关数据及结算指令，在次日柜台交易业务发生前完成承办银行自营账户与代理总账户间的债券结算。

　                           　第四章 债券托管与兑付

　　第二十七条 中央结算公司应为承办银行开立债券自营账户和代理总账户，分账记载承办银行自有债券和其托管客户拥有的债券。中央结算公司对一级托管账务的真实性、准确性、完整性和安全性负责。
　　第二十八条 承办银行应为投资人开立债券托管账户，用于记载投资人拥有的债券。经过中央结算公司核查后，承办银行所记载的二级托管账户余额为投资人拥有的债券数额。承办银行应对二级托管账户的真实性、准确性、完整性和安全性负责。
　　第二十九条 承办银行和中央结算公司可收取与债券托管业务相关的服务费用。
　　第三十条 承办银行应严格区分自有债券和投资人托管的债券，不得挪用投资人的债券。
　　第三十一条 投资人可在承办银行之间办理债券转托管。
　　第三十二条 发行人应于债券付息日或到期日前不少于一个工作日将债券兑付利息或本金划至中央结算公司指定的资金账户；中央结算公司收到上述款项后应提前一个工作日向承办银行划付；承办银行应于付息日或兑付日一次足额将该资金划入投资人的资金账户。

　　                           第五章 查询与监督

　　第三十三条 承办银行应建立柜台交易账务查询系统；中央结算公司应建立账务复核查询系统。
　　投资人可向承办银行查询其债券买卖发生额及托管余额情况，也可通过中央结算公司的账务复核查询系统核对债券托管余额；有疑问的，可先向承办银行提出质询，未能得到解决的，可向中国人民银行当地分支机构反映。
　　第三十四条 承办银行应按规定将柜台交易数据传送至中央结算公司，中央结算公司应根据承办银行提供的柜台交易数据，对其有关账务进行复核。发现数据有误，应及时与承办银行核对；如在次日柜台业务发生前无法核对完毕的，可在报经中国人民银行同意后，暂停该承办银行部分或全部交易。
　　第三十五条 中央结算公司应将承办银行提供的柜台交易报价行情等信息，及时通过中国债券信息网和中国人民银行指定的其他媒体向社会公布。
　　第三十六条 经中国人民银行授权，中央结算公司可对承办银行的二级托管账务进行核查。
　　第三十七条 承办银行和中央结算公司应定期向中国人民银行报告柜台交易有关情况，并接受中国人民银行的检查与监督。

　                             　第六章 罚则

　　第三十八条 商业银行有下列行为之一的，由中国人民银行视情节轻重给予通报、警告，暂停或取消其柜台交易资格的处理，并可处三万元人民币以下的罚款；对直接负责的主管人员和直接责任人员由其主管部门给予纪律处分；违反中国人民银行有关金融机构高级管理人员任职资格管理办法的，按其规定处理：
　　（一）未经批准从事柜台交易业务；
　　（二）不按规定公布买卖双边价格；
　　（三）卖空债券；
　　（四）未通过交易系统办理柜台交易业务；
　　（五）不按所报价格满足投资人的买卖要求；
　　（六）无正当理由暂停交易；
　　（七）挪用投资人债券；
　　（八）伪造债券账务记录；
　　（九）不按规定为投资人办理转托管；
　　（十）出具虚假债券托管证明；
　　（十一）泄露投资人账户秘密；
　　（十二）其他违反本办法的行为。
　　第三十九条 中央结算公司有下列行为之一的，由中国人民银行给予通报、警告，并可处三万元人民币以下的罚款；对直接负责的主管人员和直接责任人员由其主管部门给予纪律处分：
　　（一）工作失职，给承办银行和投资人造成严重损失；
　　（二）发布虚假信息或泄露非公开信息；
　　（三）误导投资人并造成损失；
　　（四）为承办银行恶意操纵市场和各种违规行为提供便利；
　　（五）泄露承办银行和投资人秘密；
　　（六）其他违反本办法的行为。

　　第七章 附则

　　第四十条 本办法由中国人民银行负责解释。
　　第四十一条 本办法自颁布之日起施行。

凭证式国债质押贷款办法

（1999年7月9日，中国人民银行 财政部）

第一条为了满足凭证式国债投资者的融资需求、促进国债市场发展，特制定本办法。(揭开风险最小化、利润最大化的神秘面纱…)

    第二条本办法所称的凭证式国债，是指1999年后（含1999年）财政部发行，各承销银行以“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”方式销售的国债（以下简称“凭证式国债”），不包括199
9年以前发行的凭证式国债。

    第三条凭证式国债质押贷款，是指借款人以未到期的凭证式国债作质押，从商业银行取得人民币贷款，到期归还贷款本息的一种贷款业务。(今天又涨了多少？全方位自选股跟踪… )

    第四条经中国人民银行批准，允许办理个人定期储蓄存款存单小额抵押贷款业务，并承担凭证式国债发行业务的商业银行，均可以办理凭证式国债质押贷款业务。

    第五条作为质押贷款质押品的凭证式国债，就应是未到期的凭证式国债。凡所有权有争议、已作挂失或被依法止付的凭证式国债，不得作为质押品。

    第六条借款人申请办理质押贷款业务时，应向其原认购国债银行提出申请，经对申请人的债权进行确认并审核批准后，由借贷双方签订质押贷款合同。作为质押品的凭证式国债交贷款机构保管，由贷款机构出具保管收据。保管收据是借款人办理凭证式国债质押贷款的凭据，不准转让、出借和再抵押。各商业银行之间不得跨系统办理凭证式国债质押贷款业务。不承办凭证式国债发行业务的商业银行，不得受理此项业务。

    第七条借款人申请办理凭证式国债质押贷款业务时，必须持本人名下的凭证式国债和能证明本人身份的有效证件。使用第三人的凭证式国债办理质押业务的，需以书面形式征得第三人同意，并同时出示本人和第三人的有效身份证件。

    第八条凭证式国债质押贷款期限由贷款机构与借款人自行商定，但最长不得超过凭证式国债的到期日。若用不同期限的多张凭证式国债作质押，以距离到期日最近者确定贷款期限。

    第九条凭证式国债质押贷款额度起点为5000元，每笔贷款应不超过质押品面额的90％。

    第十条凭证式国债质押贷款利率，按照同期同档次法定贷款利率（含浮动）和有关规定执行。贷款期限不足6个月的，按6个月的法定贷款利率确定。如借款人提前还贷，贷款利率按合同利率和实际借款天数计算。凭证式国债质押贷款实行利随本清。在贷款期限内如遇利率调整，贷款利率不变。

    第十一条凭证式国债质押贷款应按期归还。逾期1个月以内（含1个月）的，自逾期之日起，贷款机构按法定罚息利率向借款人计收罚息。逾期超过1个月，贷款机构有权处理质押的凭证式国债，抵偿贷款本息。贷款机构在处理逾期的凭证式国债质押贷款时，如凭证式国债尚未到期，贷款机构可按提前兑付的正常程序办理兑付（提前兑取时，银行按国债票面值收取千分之二的手续费，手续费由借款人承担），在抵偿了贷款本息及罚息后，应将剩余款项退还借款人。

    第十二条借款人按质押贷款合同约定还清贷款本息后，凭保管收据取回质押的凭证式国债。若借款人将保管收据丢失，可向贷款机构申请补办。

    第十三条贷款机构应妥善保管质押品。因保管不善如丢失、损坏等造成的损失，由贷款机构承担相应的责任。贷款机构要建立健全保管收据的开具、收回、补办等制度，做好保管收据的管理工作。

    第十四条质押贷款履行期间，如借款人死亡，可依据《中华人民共和国继承法》及其他有关法律规定，处理有关债务继承问题。

    第十五条质押贷款合同发生纠纷时，任何一方均可向仲裁机构申请仲裁，也可向人民法院起诉。

    第十六条各商业银行应根据本办法制定实施细则并报中国人民银行总行和财政部备案。

    第十七条商业银行所属机构在办理凭证式国债质押贷款业务时应严格遵守本办法。如有违反本办法的行为，人民银行将根据《金融违法行为处罚办法》的有关规定予以处罚。

    第十八条本办法由中国人民银行负责解释。

    第十丸条本办法自发布之日起执行。